Налоговый вычет по НСЖ: как вернуть до 33 000 рублей в год

Накопительное страхование жизни (НСЖ) — это популярный инструмент для создания капитала и финансовой защиты семьи. Но немногие знают, что государство готово поддержать вашу заботу о будущем, вернув часть потраченных средств. Это право называется социальный налоговый вычет по НСЖ, и оно позволяет официально работающим гражданам компенсировать часть расходов на страховые взносы. Данный вычет не только снижает налоговую нагрузку, но и повышает общую доходность вашей программы. В этой статье мы простым языком разберем, кто имеет право на вычет и какую сумму можно вернуть, и предоставим пошаговую инструкцию по его оформлению через налоговую инспекцию или работодателя.

Среди программ, представленных компанией «Ренессанс Жизнь», есть «Гарантированный доход», в рамках которого вы можете воспользоваться налоговыми льготами и вернуть до 33 000 рублей в год.

Что такое налоговый вычет по НСЖ и зачем он нужен

Налоговый вычет по накопительному страхованию жизни — это предусмотренный законом механизм, который позволяет вам вернуть часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ). По сути, государство возвращает вам деньги с расходов, которые вы понесли. Это не льгота, а ваше законное право как налогоплательщика. Использование этого инструмента делает программу НСЖ более выгодной, так как доходность увеличивается на размер возвращённого налога.

Кто имеет право на вычет: основные условия

Чтобы претендовать на возврат НДФЛ по расходам на страхование жизни, необходимо соответствовать нескольким ключевым критериям:

• Наличие налогооблагаемого дохода. У вас есть официальный заработок, с которого уплачивается НДФЛ по ставке 13-22%.

• Срок действия договора. Договор накопительного страхования жизни должен быть заключён на срок не менее 5 лет. Краткосрочные страховые продукты под вычет не попадают.

• Застрахованное лицо. Вы можете получить вычет, если застрахованы вы сами или близкие родственники: супруг/супруга, родители или дети (в том числе находящиеся под опекой).

Какую сумму можно вернуть

Сумма возврата напрямую зависит от ваших взносов и установленных государством лимитов. Важное изменение: с 2024 года вырос максимальный размер суммы расходов, с которой можно получить налоговый вычет: со 120 000 рублей до 150 000 рублей.

По взносам, уплаченным в 2024 году и позже:

• При ставке НДФЛ 13% можно вернуть до 19 500 рублей в год (13% от 150 000 рублей).

• При ставке НДФЛ 22% можно вернуть до 33 000 рублей в год (22% от 150 000 рублей).

По взносам, уплаченным до 2023 года включительно действует прежний лимит — максимальная сумма возврата составляет 15 600 рублей (13% от старого лимита в 120 000 рублей).

Пример: если в 2024 году вы заплатили по договору НСЖ 200 000 рублей, а ваш НДФЛ составляет 13%, вы сможете вернуть 13% не от всей суммы, а от лимита в 150 000 рублей, то есть 19 500 рублей.

Как оформить вычет через налоговую инспекцию

Это классический способ, при котором вы возвращаете всю полагающуюся сумму разовым платежом после окончания календарного года, в котором платили взносы.

Когда обращаться: в любое время после окончания того года, за который вы хотите получить вычет. Например, за взносы 2024 года можно подавать документы в 2025.

Пошаговая инструкция:

1. Соберите пакет документов. С 2024 года процедура упрощена. Основным документом является Справка об оплате услуг (уплате взносов), которую вы можете запросить у своей страховой компании. Она заменяет чеки, выписки и копии лицензии.

• Также потребуется копия договора НСЖ.

• Декларация 3-НДФЛ. Заполнить её можно самостоятельно на сайте ФНС или с помощью специальных онлайн-сервисов.

2. Подайте документы в ФНС. Сделать это можно:

• Лично или через представителя в налоговой инспекции по месту жительства.

• Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

• Заказным письмом по почте.

3. Дождитесь проверки и получения денег. Налоговая служба проверит документы в течение 3 месяцев. После её успешного завершения в течение 1 месяца деньги будут перечислены на указанный вами банковский счёт.

Как оформить вычет через работодателя

Этот способ позволяет получать вычет «здесь и сейчас», не дожидаясь конца года.

Как это работает: вы получаете в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет и передаёте его работодателю. Бухгалтерия перестаёт удерживать с вашей зарплаты НДФЛ в размере вычета до тех пор, пока вся сумма не будет исчерпана.

Пошаговая инструкция:

1. Получите уведомление из ФНС. Для этого предварительно подайте в налоговую инспекцию (лично или через личный кабинет) заявление и те же документы, что и для основного способа: справку от страховщика и копию договора.

2. Передайте документы работодателю. Предоставьте в бухгалтерию:

• Полученное в ФНС уведомление.

• Заявление на предоставление вычета (по форме КНД 1112518).

• При необходимости — документы, подтверждающие родство (если застрахованы не вы).

3. Получайте зарплату без удержания НДФЛ. С месяца, следующего за подачей документов, из вашей заработной платы перестанут удерживать подоходный налог.

Какие документы подтверждают родство (если застрахован не вы)

Если вы оплачиваете договор НСЖ для близкого родственника, к основному пакету документов нужно приложить:

• Для супруга/супруги — копию свидетельства о браке.

• Для родителей — копию вашего свидетельства о рождении.

• Для детей — копию свидетельства о рождении ребёнка или документы об опекунстве.

• Для усыновлённых детей — копию документа об усыновлении.

Выводы

Налоговый вычет по накопительному страхованию жизни — это эффективный финансовый инструмент, который делает ваши вложения в будущее ещё более выгодными. Возвращая до 33 000 рублей в год, вы не просто экономите, а повышаете реальную доходность своей страховой программы. Вне зависимости от того, выберете вы оформление через ФНС в конце года или через работодателя для мгновенного результата, важно помнить о ключевых условиях: пятилетний срок договора и наличие официального дохода.